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technobi

770/2019 Indicazione di importo a credito utilizzato in compensazione

In data 15 gennaio 2019 ho pagato con delega F24 la ritenuta di acconto (Cod. 1019, anno 2018 mese riferimento 0012) ad alcuni fornitori per un condominio utilizzando un importo a credito (Cod. 6782, anno rif. 2016) di € 8,40.

Ora dovendo compilare il 770/2019 nel quadro ST , Sez. I, Erario (ovvero in altro quadro) devo rappresentare questa operazione a compensazione parziale? Se si sapreste indicarmi dove e come devo inserire l'importo a credito di € 8,40 utilizzato a compensazione nel 770/2019 ?

Secondo me non potevi compensare con un credito del 2016....comunque le compensazioni non vanno indicate. Nel punto 7 va indicato l’importo risultante dalla colonna “Importi a debito versati” del modello di pagamento F24,indipendentemente dall’effettuazione di compensazioni esterne.

technobi dice:

In data 15 gennaio 2019 ho pagato con delega F24 la ritenuta di acconto (Cod. 1019, anno 2018 mese riferimento 0012) ad alcuni fornitori per un condominio utilizzando un importo a credito (Cod. 6782, anno rif. 2016) di € 8,40.

Ora dovendo compilare il 770/2019 nel quadro ST , Sez. I, Erario (ovvero in altro quadro) devo rappresentare questa operazione a compensazione parziale? Se si sapreste indicarmi dove e come devo inserire l'importo a credito di € 8,40 utilizzato a compensazione nel 770/2019 ?

Il credito maturato nell'anno 2016, se non utilizzato in compensazione nell'anno 2017, era da riportare nel 770/2018 come credito relativo all'anno precedente, nel quadro SX.

Nell'F24 avresti dovuto indicare come anno di riferimento il 2017.

In 770/2019, in SX4 colonna 1 andava riportato il credito dell'anno precedente (€ 8,40) e in SX4 colonna 2 il credito utillizzato in compensazione (€ 8,40)

 

Ora, se l'errore è relativo all'indicazione dell'anno in F24 (2016 anzichè 2017), puoi, tramite la funzione Civis presente nella tua area privata di AdE, correggere l'anno, e procedere come indicato nel 770/2019

Se, invece, non hai riportato il credito dal 2016 (770/2017) nel 2017 (770/2018), meglio se ti rechi in AdE per far sistemare i due 770 e procedi come detto con 770/2019.

 

Didobee dice:

indipendentemente dall’effettuazione di compensazioni esterne.

Attenzione Didobee: le compensazioni verticali (ritenute vs ritenute) sono da indicare in 770, nel quadro SX, altrimenti AdE non sa dove andare a pescare i credito.

Danielabi dice:

Attenzione Didobee: le compensazioni verticali (ritenute vs ritenute) sono da indicare in 770, nel quadro SX, altrimenti AdE non sa dove andare a pescare i credito.

Il credito deriva dal 770/2018, quindi in teoria non dovrei indicarlo nuovamente! Sbaglio?

 

Didobee dice:

Sbaglio?

Si.

E' da riportare nel quadro SX, colonna 1, relativa, appunto, al riporto del credito da anno precedente. Le colonne successive riguardano l'utilizzo del credito oppure la richiesta di rimborso. Se nessuna delle due eventualità si verifica, si continua a riportare il credito.

Danielabi dice:

Ora, se l'errore è relativo all'indicazione dell'anno in F24 (2016 anzichè 2017), puoi, tramite la funzione Civis presente nella tua area privata di AdE, correggere l'anno, e procedere come indicato nel 770/2019

Se, invece, non hai riportato il credito dal 2016 (770/2017) nel 2017 (770/2018), meglio se ti rechi in AdE per far sistemare i due 770 e procedi come detto con 770/2019.

Il credito di € 8,40 si riferisce alla dichiarazione del 2016. In data Ottobre 2018, ho compilato il quadro SX del modello 770/2018 Indicando:

 

SX4 colonna 1 (credito risultante dalla dichiarazione relativa al 2016) € 8,40;

SX4 colonna 4 (credito risultante dalla presente dichiarazione) € 8,40;

SX4 colonna 5 (credito da utilizzare in compensazione) € 8,40;

 

SX33 colonna 2 (credito scaturito da ritenute di lavoro, provvigioni e redditi diversi) € 8,40;

 

Successivamente in data 15.01.2019 ho utilizzato in compensazione detto credito riportando:

Cod. Trib. 6782; anno di riferimento 2016; Importo a credito € 8,40.

 

L'anno indicato 2016 è errato? Doveva essere 2017? Devo corregere per come indicato al post soprastante?

 

Devo ora 770/2019 compilare il quadro SX al fine di indicare di aver utilizzato il detto credito?

 

technobi dice:

L'anno indicato 2016 è errato? Doveva essere 2017? Devo corregere per come indicato al post soprastante?

Si, l'anno doveva essere 2017; correggi con Civis

 

technobi dice:

Devo ora 770/2019 compilare il quadro SX al fine di indicare di aver utilizzato il detto credito?

Si.

  • Grazie 1
Danielabi dice:

Se, invece, non hai riportato il credito dal 2016 (770/2017) nel 2017 (770/2018), meglio se ti rechi in AdE per far sistemare i due 770 e procedi come detto con 770/2019.

Il credito, in base a quanto scritto al post 6 l'ho riportato nel 770/2018.

Devo correggere l'anno indicato in F24 da 2016 a 2017 con civis e basta (ma non deve indicarsi l'anno cui origina il credito 2016)? Devo entrare nell'area riservata del condominio? Potresti … guidarmi?

 

Altresì nel quadro ST in riferimento alla data del versamento con compensazione (15.01.2019) devo indicare nella casella 7 l'intero importo della ritenuta (senza togliere il credito compensato) e poi nella casella 6 € 8,40 pari al credito utilizzato in compensazione? Ovvero la casella 6 si riferisce ad altro?

Grazie anticipatamente.

Modificato da technobi
technobi dice:

devo indicare nella casella 7 l'intero importo della ritenuta (senza togliere il credito compensato) e poi nella casella 6 € 8,40 pari al credito utilizzato in compensazione?

Nel punto 7 devi indicare l'importo che risultava nella colonna degli importi a debito dell'F24, in sostanza l'importo non compensato.

Il punto 6 non devi compilarlo, è relativo ai "crediti di imposta" che sono altra cosa rispetto all' "imposta a credito".

 

technobi dice:

Devo entrare nell'area riservata del condominio? Potresti … guidarmi?

1) accedi all'area riservata del condomìnio

2) menu a sx scegli "assistenza tecnica e fiscale"

3) civis

4) richiesta modifica delega F24

procedi compilando i quadri e seguendo le istruzioni

  • Grazie 1
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