#1 Inviato 5 Febbraio, 2017 buona sera a tutti, ho un dubbio a proposito delle spese da portare in detrazione. la fattura del professionista e compresa della ritenuta del 20% pagata con f24, quindi il bonifico della fattura non comprende la ritenuta ma solo il netto. ora vi chiedo quale è la cifra da portare in detrazione il totale fattura o il netto ? grazie
#2 Inviato 5 Febbraio, 2017 buona sera a tutti, ho un dubbioa proposito delle spese da portare in detrazione. la fattura del professionista e compresa della ritenuta del 20% pagata con f24, quindi il bonifico della fattura non comprende la ritenuta ma solo il netto. ora vi chiedo quale è la cifra da portare in detrazione il totale fattura o il netto ? grazie il totale della fattura: ossia imponibile + iva. nei casi di fatture per detrazione fiscale non viene operata dal condominio (sostituto d'imposta) la r.a. per cui non si paga nulla con f24. il "netto a pagare" è il totale fattura: in pratica nella fatture non è neanche indicata la r.a. e in questi casi non si deve operare alcuna ritenuta. ci penserà la banca ad applicarla.
#3 Inviato 5 Febbraio, 2017 se devi portare in detrazione l'importo della fattura del professionista devi pagarla con bonifico parlante e sulla fattura non deve essere indicata la ritenuta d'acconto. Sei sicuro che puoi portarla in detrazione?
#4 Inviato 5 Febbraio, 2017 quindi il bonifico della fattura non comprende la ritenuta ma solo il netto. grazie Ed hai sbagliato. Si detrae ciò che si bonifica ed in questi casi di recupero fiscale la parcella va sempre bonificata al lordo anche se il professionista espone ritenuta d'acconto. Per l'anno 2016 certificherai ai condòmini il netto che hai bonificato. Per il 2017 versi col bonifico specifico l'importo della ritenuta Nel 2018 certificherai tale importo ai condòmini.
#5 Inviato 5 Febbraio, 2017 grazie a tutti, spero di riuscire ad allegare la fattura, una parte quella che interessa. e comunque l'ho pagata con bonifico parlante scusa Patrizia io la ritenuta l'ho pagata, quindi non ho capito questo bonifico nel 2017, con certificazione nel 2018. se mi spieghi meglio grazie
#6 Inviato 5 Febbraio, 2017 il totale della fattura: ossia imponibile + iva.nei casi di fatture per detrazione fiscale non viene operata dal condominio (sostituto d'imposta) la r.a. per cui non si paga nulla con f24. il "netto a pagare" è il totale fattura: in pratica nella fatture non è neanche indicata la r.a. e in questi casi non si deve operare alcuna ritenuta. ci penserà la banca ad applicarla. e invece Paul la ritenuta è indicata e bene del 20% e poi sotto il totale fattura al netto della ritenuta
#7 Inviato 5 Febbraio, 2017 e invece Paul la ritenuta è indicata e bene del 20%e poi sotto il totale fattura al netto della ritenuta sei sicuro che l'importo di quella fattura lo puoi portare in detrazione?
#8 Inviato 5 Febbraio, 2017 e invece Paul la ritenuta è indicata e bene del 20%e poi sotto il totale fattura al netto della ritenuta allora. se quella è una fattura che può essere portata in detrazione dalle imposte (ristrutturazione edilizia su parti comuni condominiali ad esempio) il fornitore non è stato avvertito oppure non sa che il committente non deve operare alcuna ritenuta poichè lo farà la banca e quindi la fattura deve essere emessa e pagata con apposito bonifico cosiddetto "parlante" per il suo totale (imponibile più iva). devi dire al fornitore di annullare quella fattura opuure più semplicemente di riemetterla senza r.a. aggiungo che se già hai pagato la fattura al netto, la banca avrà operato un'ulteriore trattenuta di r.a. sul tuo bonifico. e non so bene il prossimo anno come e dove devi dichiarare questa fattura: nella c.u. e nel 770 (hai operato una r.a e devi comunicarlo all'ade) oppure nel quadro ac del modello unico, o k del 730, (hai emesso un bonifico per ristrutturazione edilizia. se ci legge un commercialista potrà dirti bene cosa fare (io non lo sono).
#9 Inviato 5 Febbraio, 2017 sei sicuro che l'importo di quella fattura lo puoi portare in detrazione? sicuro non lo sono, da quello che ha scritto Patrizia si, anche perché l'ho saldata con bonifico parlante
#10 Inviato 5 Febbraio, 2017 allora.se quella è una fattura che può essere portata in detrazione dalle imposte (ristrutturazione edilizia su parti comuni condominiali ad esempio) il fornitore non è stato avvertito oppure non sa che il committente non deve operare alcuna ritenuta poichè lo farà la banca e quindi la fattura deve essere emessa e pagata con apposito bonifico cosiddetto "parlante" per il suo totale (imponibile più iva). devi dire al fornitore di annullare quella fattura opuure più semplicemente di riemetterla senza r.a. aggiungo che se già hai pagato la fattura al netto, la banca avrà operato un'ulteriore trattenuta di r.a. sul tuo bonifico. e non so bene il prossimo anno come e dove devi dichiarare questa fattura: nella c.u. e nel 770 (hai operato una r.a e devi comunicarlo all'ade) oppure nel quadro ac del modello unico, o k del 730, (hai emesso un bonifico per ristrutturazione edilizia. se ci legge un commercialista potrà dirti bene cosa fare (io non lo sono). allora, fattura ( netto ) pagata con bonifico parlante, ritenuta pagata con f24, il tutto nel 2016 come fa l'ingegnere a rifarmi la fattura ? grazie Paul
#11 Inviato 5 Febbraio, 2017 scusa Patrizia io la ritenuta l'ho pagata, quindi non ho capito questo bonifico nel 2017, con certificazione nel 2018. se mi spieghi meglio grazie La ritenuta non avresti dovuto versarla ed ora sono soldi da recuperare con il modello 770/2017. Sulle spese soggette a recupero fiscale nel caso di parcelle emesse da professionisti si paga sempre il LORDO e non si versano ritenute in quanto ci pensa la banca ad operarle versarle e certificarle nella misura del 8%. esempio pratico: 1000€ + 220iva = 1220€ - ritenuta 200€ netto a pagare 1020€ Normalmente avresti pagato 1020€ al professionista e versato 220€ all'erario tramite F24 In caso di recupero fiscale invece bonifichi 1220€ Ora non ti rimane che recuperare nel modello 770/2017 la ritenuta erroneamente versata. Bonificare al professionista la ritenuta con bonifico parlante. Certificare nel 2018 per l'anno d'imposta 2017 la spesa della ritenuta
#12 Inviato 5 Febbraio, 2017 La ritenuta non avresti dovuto versarla ed ora sono soldi da recuperare con il modello 770/2017.Sulle spese soggette a recupero fiscale nel caso di parcelle emesse da professionisti si paga sempre il LORDO e non si versano ritenute in quanto ci pensa la banca ad operarle versarle e certificarle nella misura del 8%. esempio pratico: 1000€ + 220iva = 1220€ - ritenuta 200€ netto a pagare 1020€ Normalmente avresti pagato 1020€ al professionista e versato 220€ all'erario tramite F24 In caso di recupero fiscale invece bonifichi 1220€ Ora non ti rimane che recuperare nel modello 770/2017 la ritenuta erroneamente versata. Bonificare al professionista la ritenuta con bonifico parlante. Certificare nel 2018 per l'anno d'imposta 2017 la spesa della ritenuta quindi quest'anno deve fare la c.u. e non portare l'importo nel quadro "ac" o "k" ?
#13 Inviato 5 Febbraio, 2017 La ritenuta non avresti dovuto versarla ed ora sono soldi da recuperare con il modello 770/2017.Sulle spese soggette a recupero fiscale nel caso di parcelle emesse da professionisti si paga sempre il LORDO e non si versano ritenute in quanto ci pensa la banca ad operarle versarle e certificarle nella misura del 8%. esempio pratico: 1000€ + 220iva = 1220€ - ritenuta 200€ netto a pagare 1020€ Normalmente avresti pagato 1020€ al professionista e versato 220€ all'erario tramite F24 In caso di recupero fiscale invece bonifichi 1220€ Ora non ti rimane che recuperare nel modello 770/2017 la ritenuta erroneamente versata. Bonificare al professionista la ritenuta con bonifico parlante. Certificare nel 2018 per l'anno d'imposta 2017 la spesa della ritenuta grazie Patrizia, in poche parole con il modello 770s da fare entro luglio mi rimborseranno quei soldi ho capito bene ? quindi allo stato dei fatti il netto bonificato lo posso portare in detrazione si o no ? e portare l'importo della ritenuta in detrazione nel 2018 ho capito bene ? grazie e scusa ancora
#14 Inviato 5 Febbraio, 2017 quindi quest'anno deve fare la c.u. e non portare l'importo nel quadro "ac" o "k" ? Paul cosa va inserito nella c.u, non ci sto a capi più niente
#15 Inviato 6 Febbraio, 2017 La ritenuta non avresti dovuto versarla ed ora sono soldi da recuperare con il modello 770/2017.Sulle spese soggette a recupero fiscale nel caso di parcelle emesse da professionisti si paga sempre il LORDO e non si versano ritenute in quanto ci pensa la banca ad operarle versarle e certificarle nella misura del 8%. esempio pratico: 1000€ + 220iva = 1220€ - ritenuta 200€ netto a pagare 1020€ Normalmente avresti pagato 1020€ al professionista e versato 220€ all'erario tramite F24 In caso di recupero fiscale invece bonifichi 1220€ Ora non ti rimane che recuperare nel modello 770/2017 la ritenuta erroneamente versata. Bonificare al professionista la ritenuta con bonifico parlante. Certificare nel 2018 per l'anno d'imposta 2017 la spesa della ritenuta buon giorno e grazie ancora dei vostri aiuti, ma se uno decidesse di non recupero questi soldi cosa succede alla fine e poi dove devo inserire la r.a.? grazie Patrizia
#16 Inviato 6 Febbraio, 2017 Paul cosa va inserito nella c.u, non ci sto a capi più niente la certificazione unica (c.u.) va compilata e inviata all'agenzia delle entrate per tutti quei fornitori a cui è stata trattenuta la ritenuta d'acconto, indicando l'importo totale trattenuto. nel 770 vengono elencati i dettagli dei versamenti fatti con f24. nel quadro "k" o "ac" vanno indicati gli importi e i fornitori per i quali non è stata operata la r.a. in questo tuo caso particolare, nel 2016 hai operato una trattenuta per r.a. e quindi (al di la delle operazioni che ti ha suggerito patrizia) mi chiedo e chiedevo anche a patrizia, se devi comunque fare la cu e inserire quel versamento f24 nel 770 e non nel quadro ac o k ..... erano e sono domande su questo caso particolare a cui non so risponderti
#17 Inviato 6 Febbraio, 2017 la certificazione unica (c.u.) va compilata e inviata all'agenzia delle entrate per tutti quei fornitori a cui è stata trattenuta la ritenuta d'acconto, indicando l'importo totale trattenuto.nel 770 vengono elencati i dettagli dei versamenti fatti con f24. nel quadro "k" o "ac" vanno indicati gli importi e i fornitori per i quali non è stata operata la r.a. in questo tuo caso particolare, nel 2016 hai operato una trattenuta per r.a. e quindi (al di la delle operazioni che ti ha suggerito patrizia) mi chiedo e chiedevo anche a patrizia, se devi comunque fare la cu e inserire quel versamento f24 nel 770 e non nel quadro ac o k ..... erano e sono domande su questo caso particolare a cui non so risponderti
#18 Inviato 6 Febbraio, 2017 grazie delle delucidazioni Paul,comunque stamattina sono andato dalla fiscalista e udite udite mi ha detto che va bene come ho saldato la fattura. perché le fatture dei professionisti si differenziano da quelle delle imprese che in effetti in fattura non ti applicano la ritenuta. a questo punto ditemi voi che devo fà ? se il professionista emette fattura per attività inerenti lavori condominiali da portare in detrazione (ad esempio il direttore lavori), anche lui deve emettere fattura senza r.a. e devi pagare il tutto (imponibile più iva). se invece è una fattura slegata dalle attività che possono essere portate in detrazione allora devi operare la r.a. del 20% (che ci sia scritto o meno in fattura). se il tuo caso appartiene alla prima ipotesi, cambia subito fiscalista ... dalla guida ade --link_rimosso-- ALTRE SPESE AMMESSE ALL’AGEVOLAZIONEOltre alle spese necessarie per l’esecuzione dei lavori, ai fini della detrazione èpossibile considerare anche: le spese per la progettazione e le altre prestazioni professionali connesse le spese per prestazioni professionali comunque richieste dal tipo di intervento le spese per la messa in regola degli edifici ai sensi del DM 37/2008 - ex legge46/90 (impianti elettrici) e delle norme Unicig per gli impianti a metano (legge1083/71) le spese per l’acquisto dei materiali il compenso corrisposto per la relazione di conformità dei lavori alle leggi vigenti le spese per l’effettuazione di perizie e sopralluoghi l’imposta sul valore aggiunto, l’imposta di bollo e i diritti pagati per leconcessioni, le autorizzazioni e le denunzie di inizio lavori gli oneri di urbanizzazione gli altri eventuali costi strettamente collegati alla realizzazione degli interventinonché agli adempimenti stabiliti dal regolamento di attuazione degli interventiagevolati (decreto n. 41 del 18 febbraio 1998).
#19 Inviato 6 Febbraio, 2017 sono andato dalla fiscalista e udite udite mi ha detto che va bene come ho saldato la fattura. a questo punto ditemi voi che devo fà ? Direi...di... cambiare fiscalista... al più presto !🤣
#20 Inviato 6 Febbraio, 2017 se il professionista emette fattura per attività inerenti lavori condominiali da portare in detrazione (ad esempio il direttore lavori), anche lui deve emettere fattura senza r.a. e devi pagare il tutto (imponibile più iva). se invece è una fattura slegata dalle attività che possono essere portate in detrazione allora devi operare la r.a. del 20% (che ci sia scritto o meno in fattura). se il tuo caso appartiene alla prima ipotesi, cambia subito fiscalista ... dalla guida ade --link_rimosso-- ALTRE SPESE AMMESSE ALL’AGEVOLAZIONEOltre alle spese necessarie per l’esecuzione dei lavori, ai fini della detrazione èpossibile considerare anche: le spese per la progettazione e le altre prestazioni professionali connesse le spese per prestazioni professionali comunque richieste dal tipo di intervento le spese per la messa in regola degli edifici ai sensi del DM 37/2008 - ex legge46/90 (impianti elettrici) e delle norme Unicig per gli impianti a metano (legge1083/71) le spese per l’acquisto dei materiali il compenso corrisposto per la relazione di conformità dei lavori alle leggi vigenti le spese per l’effettuazione di perizie e sopralluoghi l’imposta sul valore aggiunto, l’imposta di bollo e i diritti pagati per leconcessioni, le autorizzazioni e le denunzie di inizio lavori gli oneri di urbanizzazione gli altri eventuali costi strettamente collegati alla realizzazione degli interventinonché agli adempimenti stabiliti dal regolamento di attuazione degli interventiagevolati (decreto n. 41 del 18 febbraio 1998). ok Paul, ma allora ha sbagliato anche l'ingegnere ad emettere quella fattura? comunque quello che ho bonificato lo posso portare in detrazione si o no ? e per quanto riguarda il fiscalista seguirò i vostri consigli
#21 Inviato 6 Febbraio, 2017 ok Paul, ma allora ha sbagliato anche l'ingegnere ad emettere quella fattura?comunque quello che ho bonificato lo posso portare in detrazione si o no ? e per quanto riguarda il fiscalista seguirò i vostri consigli si vede che l'ingegnere va dal tuo stesso fiscalista per far emettere le fatture ... 😉
#22 Inviato 6 Febbraio, 2017 si vede che l'ingegnere va dal tuo stesso fiscalista per far emettere le fatture ... 😉
#23 Inviato 6 Febbraio, 2017 si che si mette ha legge la guida, tu dici che non ci siamo capiti ?ma se gli ho portato la fattura e gli ho spiegato quello che ho pagato e poi f24 me l'aveva fatto lei a questo punto ho molti dubbi non tutta la guida, quella pagina da cui ho fatto il copia/incolla nel post #18 🙂
#24 Inviato 6 Febbraio, 2017 non tutta la guida, quella pagina da cui ho fatto il copia/incolla nel post #18 🙂
#25 Inviato 6 Febbraio, 2017 no io gli porto tutta la discussione e poi voglio vede che dice.però non ho capito bene quello che dici al post #18 io ti posso dire quello che c'è scritto sull'intestazione e ti elenco il resto : fattura dell'onorario professionale Adeguamento del condominio al D.lgs 102/14e alla normativa uni ect ti dico che non capisco se questa sua fattura è per per attività di prestazione professionale inerente i lavori condominiali da portare in detrazione. "adeguamento del condominio" è generico. se è uno studio in base al quale poi stabilirete se fare delle cose, allora è una fattura non detraibile ... se è un progetto che è d'obbligo presentare per la realizzazione dei lavori deliberati allora è detraibile ... sulla guida è riportato cosa si può detrarre (quel copia incolla del post 18). rientra in quei casi ? il fatto della r.a. è dipendente da questo: detraibile o non detraibile. fin'ora tutte le mie considerazioni sono partite dal presupposto che fosse una fattura per prestazione detraibile ... cioè una prestazione strettamente correlata ai lavori anche temporalmente
